blog.33 // Cierre financiero: enfoca tu realidad con tres lentes estratégicos
Serie: Cierra con Propósito, Inicia con Visión (Parte 3 de 5)
Diciembre tiene una energía particular. Es una mezcla de adrenalina por cerrar los últimos compromisos del año y una silenciosa necesidad de pausa. En este vaivén, es común que quienes liderean una organización productiva centren la mirada casi exclusivamente en la operación: entregar el pedido, finalizar el servicio, agradecer al cliente. Sin embargo, existe una dimensión que a menudo se posterga para "cuando haya tiempo" o se delega con cierta ansiedad al contador: la revisión de nuestra salud financiera.
Quiero ser muy transparente contigo desde estas primeras líneas. Te escribo desde la honestidad de mi rol como investigador y compañero de ruta, alguien que entiende que la gestión de un negocio es, ante todo, un ejercicio de psicología y resistencia humana.
Sabemos que enfrentar los números puede generar fricción. A veces, preferimos la incertidumbre leve a la claridad contundente. Pero la investigación y las buenas prácticas nos muestran algo liberador: mirar los números de frente es el acto de autocuidado más potente que puedes ejercer para ti y para tu equipo.
Para este artículo, he realizado una curaduría de tres conceptos fundamentales provenientes de autoridades reconocidas. Pero no nos quedaremos solo en la teoría: utilizaremos cada concepto como un "lente estratégico" para construir, bloque a bloque, tu diagnóstico de cierre de año.
Al final de esta lectura, tendrás armada una herramienta simple de tres columnas que te dará control real sobre tu 2026.
Comencemos.
Paso 1: La mentalidad de seguridad
(Morgan Housel)
El primer paso para este cierre requiere un ajuste en cómo definimos el "éxito". Es natural sentir orgullo por la facturación bruta. Sin embargo, Morgan Housel, en su obra La psicología del dinero, nos invita a replantear esta visión.
Housel establece una distinción vital: la diferencia entre ser rico (tener altos ingresos) y mantener la riqueza (acumular patrimonio y seguridad).
Muchas organizaciones caen en la trampa de medir su salud solo por el dinero que entra. Housel sugiere que la verdadera fortaleza financiera reside en la capacidad de no gastar todo lo que ingresa, creando así un margen de seguridad. La supervivencia financiera, argumenta, es lo único que garantiza que puedas seguir jugando a largo plazo.
Para profundizar:
Libro: La psicología del dinero (The Psychology of Money)
Autor: Morgan Housel
ISBN-13: 978-6075697109
Editorial: Planeta
Tu Acción Inmediata (Construyendo la Columna 1):
Para aplicar esta enseñanza, necesitamos ver la realidad sin filtros. Toma una hoja y crea la primera columna de tu diagnóstico.
Enlista tus principales salidas de dinero actuales (rentas, nóminas, suscripciones, servicios). Al escribirlas, obsérvalas bajo la luz de la seguridad: ¿Este gasto existe? Solo regístralo.
Avance de tu Plantilla:
| Columna 1: Concepto |
| :--- |
| Lista aquí el gasto (ej. Renta Oficina, Software X, Consultoría Y). |
Paso 2: El filtro de lo vital
(Richard Koch)
Ahora que tienes tu lista (el "qué"), necesitamos un filtro para no abrumarnos. Aquí entra el segundo lente estratégico: El Principio de Pareto, adaptado al mundo de los negocios por Richard Koch en su libro El principio del 80/20.
Koch plantea una verdad incómoda pero liberadora: el universo no es equilibrado. En tu organización, el 80% de tus resultados financieros provienen del 20% de tus esfuerzos.
En el entorno de negocios local, a menudo caemos en la trampa de la "talacha": sentir que todo gasto es necesario y que estar ocupados es ser productivos. Koch nos invita a detener esa inercia. La investigación sugiere enfocar tu energía (y tu dinero) exclusivamente en las pocas variables que mueven la aguja.
Para profundizar:
Libro: El principio del 80/20 (The 80/20 Principle)
Autor: Richard Koch
ISBN-13: 978-8418714241 (Edición en español recomendada)
Editorial: Nicholas Brealey / Paidós Empresa
Tu Acción Inmediata (Construyendo la Columna 2):
Regresa a tu lista. Frente a cada gasto, aplica el filtro de Koch. Pregúntate con honestidad radical:
¿Este concepto pertenece al 20% vital que genera el 80% de mis ingresos o la felicidad de mi equipo?
Si la respuesta es dudosa, lo más probable es que sea un "No".
Avance de tu Plantilla:
| Columna 1: Concepto | Columna 2: El Filtro (Pareto/Koch) |
| :--- | :--- |
| Gasto enlistado... | ¿Soporta al 20% vital de mis resultados?
(Responde SÍ o NO) |
Paso 3: La decisión de ganancia
(Mike Michalowicz)
Ya tienes la lista y ya sabes qué es vital y qué es trivial. Ahora falta la parte más difícil: la decisión. Para esto, usamos el enfoque de Mike Michalowicz y su metodología Profit First (La ganancia es primero).
Michalowicz desafía la fórmula tradicional de "Ventas - Gastos = Ganancia". Su premisa se basa en la "Ley de Parkinson":
La demanda de un recurso siempre se expande para coincidir con la oferta.
Si tienes dinero disponible en la cuenta operativa, tu organización encontrará la manera de gastarlo en cosas triviales.
La propuesta es invertir la ecuación: Ventas - Ganancia = Gastos.
Esto significa que tu prioridad es asegurar la salud del negocio (la ganancia y la reserva) primero, y obligar a los gastos a ajustarse a lo que queda.
Para profundizar:
Libro: La ganancia es primero (Profit First)
Autor: Mike Michalowicz
ISBN-13: 978-0735214149
Editorial: Penguin / Portfolio
Tu Acción Inmediata (Construyendo la Columna 3):
Es hora de completar tu matriz. Mira la columna 2 (la de Pareto/Koch).
Si respondiste SÍ (es vital), la decisión de Michalowicz es MANTENER/OPTIMIZAR. Es un gasto bueno.
Si respondiste NO (es trivial), la decisión es ELIMINAR o REDUCIR drásticamente. Ese dinero recuperado no se gasta en otra cosa: pasa directo a tu cuenta de Ganancia o Reserva (Housel).
Avance de tu Plantilla:
| Col. 1: Concepto | Col. 2: El Filtro | Columna 3: La Decisión (Profit First) |
| :--- | :--- | :--- |
| Gasto... | NO | ACCIÓN: Eliminar (Liberar flujo para ganancia). |
Tu Diagnóstico Integrado: La foto completa
Al seguir este hilo conductor, acabas de construir tu herramienta de cierre.
No necesitas un software complejo. La simplicidad es tu aliada.
Dedica 60 minutos de enfoque ininterrumpido para pasar todos tus números por esta matriz que acabamos de armar juntos.
La Plantilla de Claridad Financiera (Resumen)
Cómo interpretar tu ejercicio:
Lo que se queda: Son los motores de tu organización. Cuídalos.
Lo que se va: Es dinero que ya tenías, pero estaba mal asignado. Al cortarlo, automáticamente subes tu rentabilidad sin vender ni un peso más.
El resultado: Un inicio de 2026 más ligero, con menos grasa operativa y más músculo financiero.
Sobre la Decisión, recuerda:
A) Mantener: Es vital para la operación.
B) Reducir: Es necesario, pero podemos negociar o buscar alternativa.
C) Eliminar: No aporta valor real, libera flujo para ganancia/reserva.
cierre en paz para un inicio sólido
Revisar los números de tu esfuerzo empresarial es, en última instancia, un acto de gratitud hacia tu propio trabajo. Significa valorar la energía que tú y tu equipo invirtieron durante doce meses.
Al aplicar estos lentes: la seguridad patrimonial, la prioridad de la ganancia y la eficiencia esencial, transformas una tarea administrativa fría en una estrategia cálida de bienestar. Bajo esta luz, los números se revelan como lo que realmente son: mapas que te indican dónde estás y con qué recursos cuentas para la siguiente etapa de tu viaje.
Tómate esa hora.
Haz las paces con tu realidad financiera.
Verás que iniciarás el 2026 no solo con mejores cuentas, sino con la mente mucho más despejada para crear y liderar.
¿Necesitas una segunda mirada experta?
Sabemos que, a veces, este tipo de ejercicios despierta más preguntas que respuestas. Si al revisar tus números surgen dudas o detectas desafíos de gestión que te gustaría abordar acompañado, no tienes que hacerlo en soledad.
En workbliss.org contamos con servicios de asesoría y orientación diseñados para realidades como la tuya. Estamos dispuestos a conversar, explorar tu situación particular y encontrar juntos las mejores prácticas para tu 2026.